公司代碼：600215                                               公司簡(jiǎn)稱：長(zhǎng)春經(jīng)開

                    長(zhǎng)春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司

                        2016年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

長(zhǎng)春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司全體股東：

    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一. 重要聲明

    按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

    公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是 √否

2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

    √有效□無(wú)效

    根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

    根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素

    □適用√不適用

    自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致

    √是□否

6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致

    √是□否

三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

(一).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

    公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：長(zhǎng)春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司，吉林省六合房地產(chǎn)開發(fā)有限公

司，長(zhǎng)春經(jīng)開集團(tuán)東方房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，長(zhǎng)春經(jīng)開集團(tuán)工程建設(shè)有限責(zé)任公司，長(zhǎng)春經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)建筑工程有限公司，長(zhǎng)春經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)工程電氣安裝有限公司，長(zhǎng)春經(jīng)開大廈物業(yè)服務(wù)有限公司和長(zhǎng)春經(jīng)開集團(tuán)物業(yè)服務(wù)有限公司等。

2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：

                               指標(biāo)                                        占比（%）

納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比                              100%

納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比                     100%

3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:

    納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：1、組織架構(gòu)；2、發(fā)展戰(zhàn)略；3、人力資源；4、社會(huì)責(zé)任；5、企業(yè)文化；6、資金活動(dòng)；7、采購(gòu)業(yè)務(wù)；8、資產(chǎn)管理；9、銷售業(yè)務(wù)；10、工程項(xiàng)目；11、擔(dān)保業(yè)務(wù)；12、業(yè)務(wù)外包；13、財(cái)務(wù)報(bào)告；14、全面預(yù)算；15、合同管理；16、關(guān)聯(lián)交易；17、內(nèi)部信息傳遞；18、信息系統(tǒng)；19、內(nèi)部監(jiān)督等。

4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：

    發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)報(bào)告、資金活動(dòng)、資產(chǎn)管理、采購(gòu)業(yè)務(wù)、工程項(xiàng)目、合同管理、關(guān)聯(lián)交易、全面預(yù)算等。

5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存

    在重大遺漏

    □是√否

6. 是否存在法定豁免

    □是√否

7. 其他說(shuō)明事項(xiàng)

    無(wú)

(二).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

    公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，結(jié)合本公司內(nèi)部控制手冊(cè)和公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整

    □是√否

    公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

    公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

    指標(biāo)名稱         重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

內(nèi)部控制缺陷可

能導(dǎo)致或?qū)е碌?                            資產(chǎn)總額的0.5%  �Q錯(cuò)

潛在錯(cuò)報(bào)與資產(chǎn)    錯(cuò)報(bào)�R資產(chǎn)總額的1%      報(bào)資產(chǎn)總額的1%        錯(cuò)報(bào)資產(chǎn)總額的0.5%

管理相關(guān)的，以資

產(chǎn)總額指標(biāo)衡量

內(nèi)部控制缺陷可

能導(dǎo)致或?qū)е碌?                            營(yíng)業(yè)收入的1% �Q錯(cuò)報(bào)

潛在錯(cuò)報(bào)與利潤(rùn)    錯(cuò)報(bào)�R營(yíng)業(yè)收入的3%       營(yíng)業(yè)收入的3%          錯(cuò)報(bào)營(yíng)業(yè)收入的1%

表有關(guān)的，以營(yíng)業(yè)

收入指標(biāo)衡量

說(shuō)明:

    定量標(biāo)準(zhǔn)中所指的財(cái)務(wù)指標(biāo)值均為公司上年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表數(shù)據(jù)。

    公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

    缺陷性質(zhì)                                      定性標(biāo)準(zhǔn)

                  ①公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的舞弊行為；

重大缺陷          ②公司已經(jīng)公告的財(cái)務(wù)報(bào)告出現(xiàn)重大差錯(cuò)進(jìn)行錯(cuò)報(bào)更正；

                  ③注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識(shí)別的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)；

                  ④審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部門對(duì)公司的對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制監(jiān)督無(wú)效。

                  ①未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策；

                  ②未建立反舞弊程序和控制措施；

重要缺陷          ③對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有

                  相應(yīng)的補(bǔ)償性控制；

                  ④對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)務(wù)

                  報(bào)表達(dá)到真實(shí)、完整的目標(biāo)。

一般缺陷          一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

    指標(biāo)名稱         重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

直接財(cái)產(chǎn)損失金    直接財(cái)產(chǎn)損失金額    500萬(wàn)元�Q直接財(cái)產(chǎn)損 10萬(wàn)元�Q直接財(cái)產(chǎn)損失金

額                �R1000萬(wàn)元              失金額1000萬(wàn)元         額500萬(wàn)元

    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

    非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)主要以缺陷對(duì)業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度、發(fā)生的可能性作判定。

    缺陷性質(zhì)                                      定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷          如果缺陷發(fā)生的可能性高，會(huì)嚴(yán)重降低工作效率或效果、或嚴(yán)重加大效果的不確定

                  性、或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)為重大缺陷。

重要缺陷          如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會(huì)顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確

                  定性、或使之顯著偏離預(yù)期目標(biāo)為重要缺陷。

一般缺陷          如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會(huì)降低工作效率或效果、或加大效果的不確定性、或

                  使之偏離預(yù)期目標(biāo)為一般缺陷。

(三).   內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1.1. 重大缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

1.2. 重要缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

    □是√否

1.3. 一般缺陷

    無(wú)

1.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大

     缺陷

    □是√否

1.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要

     缺陷

    □是√否

2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

2.1. 重大缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

2.2. 重要缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

    □是√否

2.3. 一般缺陷

    無(wú)

2.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重

     大缺陷

    □是√否

2.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重

     要缺陷

    □是√否

四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明

1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況

    □適用√不適用

2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向

    □適用√不適用

3. 其他重大事項(xiàng)說(shuō)明

    □適用√不適用

                                                            董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：陳平

                                                             長(zhǎng)春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司

                                                                             2017年4月27日