公司代碼：600885                                                        公司簡稱：宏發(fā)股份

                            宏發(fā)科技股份有限公司

                        2016年度內(nèi)部控制評價報告

宏發(fā)科技股份有限公司全體股東：

    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。

一. 重要聲明

    按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

    公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。

二. 內(nèi)部控制評價結(jié)論

1. 公司于內(nèi)部控制評價報告基準日，是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是 √否

2. 財務(wù)報告內(nèi)部控制評價結(jié)論

    √有效□無效

    根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

    根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。

4. 自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素

    □適用√不適用

    自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。

5. 內(nèi)部控制審計意見是否與公司對財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性的評價結(jié)論一致

    √是□否

6. 內(nèi)部控制審計報告對非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評價報告披露一致

    √是□否

三. 內(nèi)部控制評價工作情況

(一).   內(nèi)部控制評價范圍

    公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域。

1. 納入評價范圍的主要單位包括：宏發(fā)科技股份有限公司、廈門宏發(fā)電聲股份有限公司及下屬21家

分子公司分別為：廈門宏遠達電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、寧波金海電子有限公司（生產(chǎn)型子公司）、西安宏發(fā)電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、四川宏發(fā)電聲有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)汽車電子有限公司（生產(chǎn)型子公司）、宏發(fā)電力電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)密封繼電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、浙江宏舟新能源科技有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)開關(guān)設(shè)備有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)電氣有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門金越電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門金波貴金屬制品有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)電聲股份有限公司湖里分公司（生產(chǎn)型分公司）、上海宏發(fā)電聲有限公司（貿(mào)易型子公司）、上海宏發(fā)繼電器有限公司（貿(mào)易型子公司）、四川宏發(fā)繼電器有限公司（貿(mào)易型子公司）、四川宏發(fā)科技有限公司（貿(mào)易型子公司）、北京宏發(fā)電聲繼電器有限公司（貿(mào)易型子公司）、北京宏發(fā)電聲科技有限公司（貿(mào)易型子公司）、宏發(fā)電聲（香港）有限公司（貿(mào)易型子公司）、宏發(fā)歐洲有限公司（貿(mào)易型子公司）

2. 納入評價范圍的單位占比：

                               指標                                        占比（%）

納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額之比                            91.00

納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額之比                    92.36

3. 納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括:

    內(nèi)部環(huán)境、風險評估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督、人力資源管理、財務(wù)報告與信息披露、全面預算管理、資金管理、稅務(wù)管理、擔保管理、資產(chǎn)管理、工程項目管理、采購與付款管理、存貨管理、銷售與收款管理、合同管理、研發(fā)管理、生產(chǎn)管理、信息系統(tǒng)管理、模具與工裝管理。

4. 重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括：

    原材料價格風險、市場競爭風險、應收賬款、資金管理、重大決策事項

5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，是否存

    在重大遺漏

    □是√否

6. 是否存在法定豁免

    □是√否

7. 其他說明事項

    無

(二).   內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準

    公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的《內(nèi)部控制手冊》和《內(nèi)部控制管理辦法》，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，組織開展內(nèi)部控制評價工作。

1. 內(nèi)部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調(diào)整

    □是√否

    公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。

2. 財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

    公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：

    指標名稱         重大缺陷定量標準        重要缺陷定量標準        一般缺陷定量標準

稅前利潤          錯報金額≥稅前利潤的5% 稅前利潤的2.5%≤錯報金   錯報金額＜稅前利潤的

                                              額＜稅前利潤的5%              2.5%

說明:

無

    公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

    缺陷性質(zhì)                                      定性標準

重大缺陷          單獨缺陷或連同其他缺陷，導致不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)報告中的重大錯

                  報。出現(xiàn)下列情形的，認定為重大缺陷：

                  A、董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊行為；

                  B、重述已公布的財務(wù)報表，以更正由于舞弊或錯誤導致的重大錯報；

                  C、注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務(wù)報告存在重大錯報，公司內(nèi)部控制在運行過程中未能

                  發(fā)現(xiàn)該錯報；

                  D、公司董事會審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；

                  E、存在會計基礎(chǔ)工作嚴重不規(guī)范的情況；

                  F、財務(wù)報告相關(guān)的關(guān)鍵信息系統(tǒng)存在嚴重缺陷。

重要缺陷          單獨缺陷或連同其他缺陷，導致不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)報告中雖不構(gòu)成重

                  大錯報但仍應引起管理層重視的錯報。

一般缺陷          不構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷的其他內(nèi)部控制缺陷。

說明：

無

3. 非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

    公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：

    指標名稱         重大缺陷定量標準        重要缺陷定量標準        一般缺陷定量標準

直接財產(chǎn)損失金  損失金額≥稅前利潤的5% 稅前利潤的2.5%≤損失金   損失金額＜稅前利潤的

       額                                     額＜稅前利潤的5%              2.5%

說明：

無

    公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

    缺陷性質(zhì)                                      定性標準

重大缺陷          出現(xiàn)以下情形的，應認定為重大缺陷：

                  A、嚴重違反國家法律、法規(guī)；

                  B、中高級管理人員或核心技術(shù)人員流失嚴重；

                  C、重要業(yè)務(wù)、高風險業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；

                  D、出現(xiàn)安全生產(chǎn)及質(zhì)量等方面的嚴重事故

                  E、內(nèi)部控制評價的結(jié)果特別是重大缺陷或重要缺陷未得到整改；

                  F、本評價年度出現(xiàn)被監(jiān)管機構(gòu)處罰的情況；

                  G、媒體頻現(xiàn)負面新聞，涉及面廣。

重要缺陷          出現(xiàn)以上情形，但影響程度不及重大缺陷涉及面廣、重要性大、影響程度大等。

一般缺陷          除重大缺陷、重要缺陷外的其他缺陷。

說明：

無

(三).   內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

1. 財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

1.1. 重大缺陷

    報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

1.2. 重要缺陷

    報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷

    □是√否

1.3. 一般缺陷

    對于報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的財務(wù)報告存在的內(nèi)部控制一般缺陷，公司內(nèi)部控制領(lǐng)導小組已形成并下發(fā)缺陷整改跟蹤表，要求被評價單位及時進行整改，內(nèi)部控制領(lǐng)導小組負責跟進并嚴格檢查整改落實情況，以評估整改實際效果。相關(guān)公司和部門已根據(jù)整改建議進行整改，截止本自評報告披露前,問題已進行整改完畢。

1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務(wù)報告內(nèi)部控制重大

     缺陷

    □是√否

1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務(wù)報告內(nèi)部控制重要

     缺陷

    □是√否

2. 非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

2.1. 重大缺陷

    報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

2.2. 重要缺陷

    報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷

    □是√否

2.3. 一般缺陷

    對于報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的非財務(wù)報告存在的內(nèi)部控制一般缺陷，公司內(nèi)部控制領(lǐng)導小組已形成并下發(fā)缺陷整改跟蹤表，要求被評價單位及時進行整改，內(nèi)部控制領(lǐng)導小組負責跟進并嚴格檢查整改落實情況，以評估整改實際效果。相關(guān)公司和部門已根據(jù)整改建議進行整改，截止本自評報告披露前,問題已進行整改完畢。

2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務(wù)報告內(nèi)部控制重

     大缺陷

    □是√否

2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務(wù)報告內(nèi)部控制重

     要缺陷

    □是√否

四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明

1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況

    □適用√不適用

2. 本年度內(nèi)部控制運行情況及下一年度改進方向

    √適用□不適用

    2017年，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，并結(jié)

合企業(yè)的實際情況重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域和關(guān)鍵風險控制點，通過對風險的事前預防、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，有效防范各類風險，建立長效機制，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

3. 其他重大事項說明

    □適用√不適用

                                                           董事長（已經(jīng)董事會授權(quán)）：郭滿金

                                                                       宏發(fā)科技股份有限公司

                                                                              2017年3月28日